Банк может заблокировать счёт в четырёх случаях: по запросу налоговой, решению суда, исполнительному листу или требованию банковских служб. В статье рассказываю, как узнать, почему банк заморозил деньги компании, и что делать, чтобы быстро их разморозить.

Как узнать, почему деньги заблокированы на счёте

В законе не сказано, как банк должен сообщить клиенту о блокировке расчётного счёта. В большинстве случаев владелец счёта получает сообщение в личном кабинете, на электронную почту или смс. Иногда предприниматель узнаёт о блокировке неожиданно — отправляет платёжку, а банк отказывается её принять.

Если вам не прислали уведомление или в нём нет причины блокировки, обратитесь в банк: спросите в чате личного кабинета, напишите на электронную почту, а лучше всего придите в отделение и лично поговорите с менеджером. Обязательно запросите реквизиты или копию документа, на основании которого вам заморозили счёт: решение налоговой, судебный приказ, исполнительный лист.

Что делать, если счёт заблокировали по 115-ФЗ

Росфинмониторинг, департамент банковского надзора Центробанка и службы безопасности банков могут блокировать счета по 115-ФЗ. Этот закон обязывает банки пресекать отмывание нелегальных доходов и финансирование терроризма. Госслужбы выявляют сомнительные операции с помощью скоринговой системы по определённым признакам.

👉🏻 Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»  

Вот случаи, которые вызывают больше всего подозрений:

  1. Сумма операции больше 600 000 ₽. Такие платежи банки тщательно проверяют, поэтому могут заблокировать счёт до тех пор, пока вы не отправите договоры и счета-фактуры, которые подтверждают легальность операции.
  2. Низкая налоговая нагрузка. По общему правилу она должна быть не ниже 1% от оборота. Если компания платит меньше налогов, есть риск блокировки. Например, ИП на УСН «Доходы минус расходы» без сотрудников за год заработал 20 млн ₽, а заплатил всего 90 000 ₽ налога. Система считает долю от оборота: 90 000 ₽ / 20 млн ₽ х 100% = 0,45% от оборота. Это ниже 1%, значит, можно предположить, что фирму открыли для проведения мошеннических сделок.
  3. Деятельность компании не соответствует ОКВЭД. По регистрационным документам вы занимаетесь одним видом бизнеса, а в реальности — другим. Например, вы продаёте дрели, а покупатель в назначении платежа указывает рекламные услуги.
  4. Нет платежей за аренду, коммунальные услуги, интернет. В этом случае у налоговой возникает подозрение, что компания — фирма-«однодневка», которая существует только на бумаге для отмывания денег.
  5. Снятие всех наличных денег. Если предприниматель снимает все деньги сразу после их поступления, налоговая может заподозрить его в том, что фирма занимается обналичкой.
  6. Недобросовестные партнёры. Центробанк РФ формирует «чёрный список» из компаний, которые совершали сомнительные операции и находятся в группе риска. Если контрагент компании есть в этом списке, её счёт могут заблокировать.

👉🏻 Проверить компанию по «черному» списку ЦБ РФ 

Когда банк блокирует счёт по 115-ФЗ, он запрашивает документы, которые могут подтвердить законность операций:

Иногда банки требуют прислать вместе с документами объяснительную в свободной форме, где нужно обосновать сомнительную операцию.

Если вы не можете найти документ, который подтверждает законность сделки, его придётся восстанавливать. Чтобы банк не внёс компанию в «чёрный список», советую связаться с менеджером банка и попросить отсрочку, сказать, что потеряли документ, поэтому быстро его предъявить не получается.

После проверки документов счёт должны разблокировать в течение одного рабочего дня, но на деле рассмотрение может затянуться до трёх рабочих дней.

Если банк считает, что документы не подтверждают легальность операции, и не снимает блокировку, можно обжаловать решение сначала в Центробанке, а затем в суде.

👉🏻 Отправить обращение в Центробанк РФ 

Какие платежи можно провести в период блокировки

В случае блокировки по 115-ФЗ получится перечислить зарплату, налоги, компенсацию ущерба жизни и здоровью и обоснованные срочные платежи.

Например, поставщик отгрузил компании товар в долг, наступил срок платежа, а счёт заблокирован. Поставщик пишет требование об оплате задолженности и угрожает подать в суд. Можно отправить в банк договор, письма контрагента и заявление, в котором указать, что из-за просрочки платежа есть риск банкротства компании. В таком случае банк может разрешить провести платёж.

Если суд не наложил арест на счёт, можно вывести заблокированные деньги в другой банк. За эту операцию банк возьмёт «заградительную» комиссию — обычно 20%. Но поскольку компании с заблокированным счётом сразу попадают в «черный» список Центробанка, другие банки в большинстве случаев отказывают в открытии счёта. Тогда снять средства удастся, если отправить их на резервный счёт в Центробанке с той же комиссией.

Что делать, если налоговая заблокировала счёт

ФНС должна отправить копию решения о приостановлении операций по счетам на следующий день после того, как его приняли. Проверьте свою электронную почту и уведомления в личном кабинете налогоплательщика. Если сообщений нет, проверьте свою компанию в системе информирования банков о состоянии обработки электронных документов на сайте налоговой.

👉🏻 Посмотреть действующие решения о приостановлении операций 

Чтобы проверить свою компанию, отметьте пункт «Запрос о действующих решениях о приостановлении», укажите ИНН налогоплательщика и БИК банка

Если блокировка счёта обоснована. Налоговая может приостановить операции по счетам, если компания:

Чтобы снять блокировку, нужно устранить нарушение:

Разблокировка займёт два рабочих дня с момента устранения нарушения. Налоговая отправит вам и в банк уведомление о том, что приостановку операций отменили.

Если налоговая блокирует счёт незаконно. Например, налоговики из-за сбоя своей программы не видят, что вы заплатили налог, или наказывают за несдачу декларации по НДС компанию, которая применяет УСН. В этом случае действуйте поэтапно:

Этап 1. Обратитесь к руководству налоговой. Подайте возражение руководителю инспекции в свободной форме и приложите документы, которые подтверждают вашу правоту: справку с отметкой о системе налогообложения, декларацию с отметкой о принятии, платёжное поручение с отметкой об исполнении платежа. У налоговой есть 30 дней, чтобы вам ответить.

Этап 2. Если ответа нет или вы получили отказ, напишите жалобу в местное управление налоговой. Если спустя 30 дней решения нет или оно отрицательное, обратитесь в региональное управление с аналогичной жалобой.

Этап 3. Обратитесь в суд. Если жалобы в налоговую не помогли, вы можете попробовать доказать через суд, что налоговая заблокировала счёт незаконно или задержала разблокировку. Тогда за каждый день неправомерной блокировки она должна будет заплатить проценты по ставке рефинансирования.

Например, компания не сдала отчётность вовремя и налоговая заблокировала на счёте 10 млн ₽. Предприниматель сразу выслал декларацию в налоговую, а та отправила в банк уведомление о разблокировке на 12 дней позже, чем положено по закону.

Ставка рефинансирования — 9,5%, значит, за каждый день просрочки начисляются проценты 9,5% / 365 = 0,026%. То есть с налоговой можно взыскать: 10 млн ₽ х 0,026% х 12 дней = 31 200 ₽.

Можно попробовать через суд дополнительно потребовать от налоговой покрыть убытки и упущенную выгоду компании из-за незаконной блокировки счёта. Например, если пришлось заплатить штраф поставщику за задержку оплаты или вы хотели положить свободные деньги компании на депозит под проценты. Получить возмещение от налоговой сложно, но реально.

Какие платежи можно провести в период блокировки

В случае блокировки счёта налоговой можно провести:

– зарплату, авторские гонорары и алименты с них,
– платежи по исполнительным листам о возмещении вреда жизни и здоровью,
– налоги и страховые взносы.

Вывести деньги на другой расчётный счёт или снять их нельзя.

Что делать, если суд арестовал счёт на время рассмотрения дела

Чтобы узнать, почему суд арестовал счёт, посмотрите судебные решения по уголовному или административному делу — информация есть в базе судебных дел. Внесите в поля поиска данные судебного решения, которые вам передал банк.

Чтобы найти нужное решение, необязательно заполнять все поля — для поиска хватит частичной информации

👉🏻 Поиск по делам и судебным актам 

Счёт могут заблокировать в двух случаях:

1. Следователь подал в суд ходатайство об аресте счёта на время рассмотрения уголовного, административного или гражданского дела. При этом обвиняемым или ответчиком может быть не сам предприниматель, а компания или ИП, которым он оказывал услуги или поставлял товары. Суд не обязан сообщать владельцу счёта о принятом решении, поэтому деньги могут заморозить заочно.

Чтобы не остаться без денег надолго, подайте ходатайство об отмене блокировки и обжалуйте арест счёта в вышестоящем суде. Срок подачи заявлений, апелляций и жалоб — 10 дней с момента вынесения решения для уголовного дела, 15 дней — для административного или гражданского дела. Чтобы ничего не упустить и повысить шансы на разблокировку, обратитесь к юристу.

2. К организации предъявили иск о взыскании долга или возмещении ущерба. В этом случае суд может заблокировать счёт полностью или на сумму иска. Если денег на счёте не хватает на покрытие требований, все новые поступления тоже будут блокироваться. Банк снимет ограничения, когда сумма иска будет полностью погашена.

Какие платежи можно провести в период блокировки

Счёт, который банк заблокировал по решению суда, блокируется полностью: вы не сможете перевести деньги контрагентам, сотрудникам, кредиторам, а контрагенты — вам.

Что делать, если счёт заблокировали по исполнительному листу

Когда по решению суда компания должна выплатить истцу определённую сумму денег, но не делает этого, отдел судебных приставов открывает исполнительное производство и отправит в банк исполнительный лист. Если денег на счёте достаточно для покрытия задолженности, их спишут. Если нет — счёт заблокируют.

Посмотреть, могут ли заблокировать счёт по исполнительным листам, можно на сайте Федеральной службы приставов.

👉🏻 Поиск по исполнительным производствам 

Внесите в строку поиска наименование компании или свои ФИО, если вы — индивидуальный предприниматель. Если банк в уведомлении о блокировке указал номер исполнительного дела, найти нужный документ будет ещё проще

Чтобы снять арест со счёта, заплатите долг и сообщите об этом приставу, который ведёт ваше исполнительное производство — его контакты и ФИО указаны в исполнительном листе. Пристав должен отправить уведомление в банк за один рабочий день. Еще один день уйдёт у банка на то, чтобы снять ограничения.

На практике случается, что счёт блокируют по ошибке или он остаётся замороженным даже после оплаты долга. Пожаловаться на бездействие приставов можно старшему судебному приставу в вашем регионе, он должен рассмотреть жалобу за 10 дней. Возместить убытки от неправомерных решений службы можно только через суд.

👉🏻 Узнать рабочий адрес, телефон и часы работы старшего пристава 

Какие платежи можно провести в период блокировки

Если счёт заблокировали по исполнительному листу, скорее всего, денег, которые на нём были, не хватило для оплаты долга. Поэтому новые поступления будут автоматически списываться на счёт службы приставов, пока долг не будет полностью погашен. Но прежде чем погасить долг, банк перечислит с расчётного счёта компании-должника зарплату сотрудникам, налоги и средства на возмещение вреда жизни и здоровью.

Как снизить риски и защитить себя от блокировки счёта

Соблюдайте эти простые правила, чтобы у банков, налоговой и суда не было повода заморозить деньги вашей компании.

  1. Вовремя сдавайте налоговую отчётность, платите все налоги и сборы.
  2. Не копите долги перед контрагентами и сотрудниками, чтобы не получить иск в суд. Если у вас есть задолженность и вы не можете выплатить её сразу, заключите с кредитором мировое соглашение. Например, договоритесь о выплате долга по частям — это можно сделать на любой стадии судебного процесса, даже когда приставы возбудили исполнительное производство.
  3. Размещайте деньги компании в разных банках. Если один банк заблокирует счёт, в другом у вас останутся средства для выплат. Только следите, чтобы бухгалтер оплачивал налоги и хозяйственные платежи с обоих счетов. Например, с одного — налог на доход и аренду, с другого — страховые взносы и коммунальные платежи. Иначе велика вероятность, что счёт, с которого вы не платите налоги, заблокируют.
  4. Сразу извещайте банк о любых изменениях в вашей компании: смене ОКВЭД, генерального директора, юридического адреса. Иначе скоринговая система увидит разницу в документах и автоматически заблокирует счёт.
  5. Не участвуйте в финансовых операциях с сомнительными контрагентами. Проверяйте их до заключения договоров по базе данных Центробанка. Или подключите услугу по мониторингу операций в своем банке — эта услуга часто называется «Светофор».

👉🏻 Проверить компанию по «чёрному» списку ЦБ РФ

6. Оформляйте и храните все первичные документы: договоры, акты выполненных работ, счета.

7. Старайтесь не проводить одним платежом суммы от 600 000 ₽. Если нужно это сделать, держите наготове документы, чтобы сразу предоставить их в банк.

8. По первому требованию отправляйте банку документы, которые он запрашивает. Если вы получили предупреждение о возможной приостановке операций, не торопитесь открывать новый счёт и переводить на него средства. Новый банк получит деньги с пометкой о блокировке и тоже заморозит счёт.

9. Не снимайте сразу все деньги со счёта компании, особенно когда они только поступили.

Источник: https://avito.ru